Compartir la entrada "¿Cómo ayuda el factoraje al flujo financiero de las empresas?"
¿Qué es el Factoraje Financiero?
De acuerdo a lo señalado por la AMEFAC, Asociación Mexicana de Factoraje Financiero y Actividades Similares, A.C., el significado es “ un mecanismo de financiamiento a corto plazo que apoya el crecimiento de las Empresas, obteniendo el pago anticipado de las cuentas por cobrar de ventas a crédito de los clientes. Aquella actividad en la que mediante contrato que celebre la empresa de factoraje con sus clientes (cedentes), personas físicas o morales que realicen actividades empresariales, la primera adquiere de los segundos, derechos de crédito relacionados a proveeduría de bienes, de servicios o de ambos, a un precio determinado o determinable”.
Conoce cómo funciona el factoraje financiero en las empresas, cómo opera en México, los tipos de factoraje que existen, su marco legal, los sujetos o entidades involucradas y las características del proceso. Adicional a ello, puedes encontrar en sección Quiénes somos puedes descargar nuestro eBook (Factoraje financiamiento para tu empresa sin endeudamiento ) donde encontrarás ejemplos del factoraje financiero y sus distintas funcionalidades.
Cómo funciona el factoraje financiero
A efectos de un convenio, “contrato de factoring” significa un contrato celebrado entre una parte (el proveedor) y otra parte (el factor) en virtud del cual:
A. El proveedor puede o deberá ceder a los factores, cuentas por cobrar derivadas de los contratos de venta de bienes entre el proveedor y sus clientes (deudores) distintos a los de la venta de bienes comprados para su uso personal, familiar o doméstico;
B. El factor realiza al menos dos de las siguientes funciones:
-
- Financiamiento para el vendedor, incluidos préstamos y pagos anticipados.
- Mantenimiento de cuentas (administración) relacionadas con las cuentas por cobrar.
- Cobro de cuentas por cobrar.
- Protección contra el incumplimiento en el pago por parte de los compradores.
C. La notificación de la cesión de las cuentas por cobrar se realizará por escrito a los deudores.
¿Quiénes participan en una operación de factoraje financiero?
Básicamente existen tres participantes:
- Un proveedor de bienes o servicios que vende a plazo, por lo que se genera una cuenta por cobrar. Al proveedor comúnmente se le conoce como “cedente”.
- Un comprador, que se convierte en el “deudor” de las cuentas por cobrar, siempre y cuando reciba los bienes o servicios a satisfacción. El pago lo realizará al vencimiento del plazo pactado.
- Una empresa de factoraje o banco, denominado “factor”, que adquiere los derechos de crédito a través de la cesión de las cuentas por cobrar por parte del proveedor “cedente” y que al vencimiento realiza el cobro al comprador “deudor”.
Clasificación del factoraje financiero
Existen diferentes formas de clasificar las operaciones de factoraje entre ellas:
- Factoraje a clientes
Conocido en inglés como “Seller Centric” justamente porque se promueve, formaliza e implementa a partir de la relación que establece un factor con un proveedor de bienes o servicios. El proveedor requiere capital de trabajo; realiza ventas a plazo y por ello tiene una cartera de clientes sobre la cual quiere obtener financiamiento. El proveedor cede los derechos de cobro al factor, quien le otorga financiamiento basado en dicha cartera.
- Factoraje a proveedores
Conocido en inglés como “Buyer Centric” o “Reverse Factoring” porque contrario al Factoraje a Clientes, la promoción e implementación parte de la relación que el factor establece con un gran comprador. El comprador accede a que los proveedores obtengan financiamiento al amparo de una línea de riesgo contraparte que el factor establece.
- Factoraje sin recurso
El cliente queda obligado solidariamente con el deudor, a responder por el pago puntual y oportuno de los derechos de crédito transmitidos a la empresa de factoraje financiero.
- Factoraje con recurso
El cliente no queda obligado a responder por el pago de los derechos de crédito transmitidos a la empresa de factoraje financiero.
Factoraje Financiero sin recurso vs Préstamos bancarios
Algunos de los aspectos más importantes a considerar cuando se toma la decisión de acudir al financiamiento son; por un lado, generar la menor cantidad de deuda posible y por el otro, identificar las mejores opciones de acuerdo a las necesidades de la empresa y su entorno macroeconómico. A continuación, algunas de las ventajas de recurrir al financiamiento financiero (sin recurso) frente a préstamos bancarios principalmente.
- Disposición de liquidez inmediata.
- Externalizar la gestión del cobro.
- No se generan deudas y aporta un historial crediticio favorable para la empresa.
- Con Flux Financiera: Asesoría financiera y tecnología al servicio de nuestros clientes.
Esperamos que te haya gustado este post, si quieres saber más sobre Factoraje financiero y cómo puede ayudar a las empresas, déjanos tus datos y con gusto te brindamos asesoría gratuita.
